2022(令和3年分)確定申告書類の書き方・記入例ケース別徹底解説!

SV 黒板拭きクリーナー H073J

この記事では、 会社員や公務員などの給与所得者や年金受給者など、普段確定申告とはあまり縁のない方に向けて、確定申告書の書き方・記入例をケース別にて詳しくご紹介します。

  • 会社員や公務員などの給与所得者の方
  • GILOBABY Remote Control Dinosaur Toys 2.4GHz RC Walking and Roaring Realist
  • 年金受給者の方
  • 学生アルバイトの方
  • 会社を年の途中で退職され、年末調整していない方 など

目次からご自身の該当する項目を選んでご活用ください。また、各種所得控除(扶養控除や配偶者控除、生命保険料控除、医療費控除など)に関しては、目次の11番にそれぞれ個別で書き方・記入例を掲載しておりますので、合わせてご活用ください。

スポンサーリンク

目次

会社員・公務員などの給与所得者の確定申告

会社員・公務員などの給与所得者の方は、基本的に年末調整を行っているので、ここでは給与所得者にかかわりの深い、次の5つをご紹介させていただきます。指輪 六芒星 ピンクトルマリン 天然ダイヤモンド 10月誕生石 18金イエローゴールド 六芒星小サイズ

  • 初年度の住宅ローン控除
  • 医療費控除
  • セフルメディケーション税制
  • ふるさと納税
  • 共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

スナイデル バリエプリントランダムプリーツスカート SWFS215114 レディース LGRY 0

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:送料無料 大倉工業 OK袋 ポリ袋 0.05厚 ケース販売 No.10(180x270)4000枚入
第二回:Charles Hubert Ladies Rose IP-Plated Stainless Steel Off-White Dial Watch (

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
IKO 日本トムソン GE80GS-2RS 球面滑り軸受 給油式球面滑り軸受 シール付き

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
タミヤ 1/12 オートバイシリーズ No.101 ドゥカティ デスモセディチ プラモデル 14101並行輸入品

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
三菱電機 PLZX-ZRMP80SELFZ カンタン自動パネル3馬力 単相200V ワイヤレス エアコン 4方向天カセ スリムZR人感ムーブアイ mirA.I. 同時ツイン80形(まとめ)オカザキ そのまま捨てられるゴミ箱 1パック(10枚) (×30)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

サカエ 開放型棚 アイボリー 1200×450×1500mm LWF9324

セルフメディケーション税制

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、 セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ないのでご注意ください。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

2個セットヘックスダンベル 17.5kg ダンベル 鉄アレイ キャストアイアン Hex 17.5

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税

三栄水栓製作所 SANEI W57253-457 タオル二段掛 W57253457Marvel WandaVision Wanda Time To Leave Long Sleeve T-Shirt_並行輸入品より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

ポリ袋 透明 無地 厚み 0.04mm 7号 120×230mm 12000枚サンゲツ Simple Order カーテン ドレープ Denim like OP6646〜OP6647 SS仕様 約1.5倍ヒダ 幅500x丈240cmまでねむねむアニマルズ ルルド おやすみグースピーGOOSPY ゆず 91010-10

共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

共働きのご夫婦の場合、お子さんが生まれた年は妻(又は夫)が産休・育休をとると思います。その際、配偶者(特別)控除の申請を忘れてしまうケースが多く、とてももったいないです。条件に該当する場合は、所得税と住民税で4~10万円ほど安くなる可能性が高いです。

こちらの記事で、配偶者控除の条件、申請することで税金がいくら安くなるのか?、配偶者控除の申請方法についてまとめましたので参考にしてみて下さい。

タンガロイ [CCH32-40] 外径用TACバイト CCH3240 350-1728【キャンセル不可】

ちなみに、上記でご紹介した5つの申告(住宅ローン控除・医療費控除・セルフメディケーション税制・ふるさと納税・配偶者(特別)控除)は還付申告と呼ばれ、確定申告期間(毎年2/16~3/15)でなくても申告可能です。例えば令和3年分であれば、令和4年1月1日~5年間還付申告ができるので、年度末で忙しい!という方は、時間が取れたときでも大丈夫です。

特別価格Sougayilang Fishing Rod Reel Combos, Protable Light Weight Carbon Fiber Tra好評販売中

副業でバイト・ダブルワークしている会社員の確定申告

年末調整を行った会社員の方でも、副業のパートやアルバイトでメインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。次の記事で書き方と記入例を紹介していますので良かったら参考にしてみて下さい。

(まとめ) TANOSEE 乳白レジ袋 20号ヨコ210×タテ460×マチ幅130mm 1(1000枚:100枚×10パック) (×3)

去年、年の途中で退職し年末調整を行っていない方の確定申告

去年、年の途中で会社を退職した方は、年末調整を受けていないため、確定申告することで納めすぎた税金が返ってくる可能性が高いです。しっかりと確定申告を行い、払いすぎた所得税を取り戻しましょう。

年の途中で会社を辞めた方の確定申告。書き方を記入例つきで解説!

退職金をもらった方の確定申告

通常「退職所得の受給に関する申告書」を会社に提出した方は、既に税金が引かれているので確定申告する義務はありません。ただ、実は退職金を確定申告することで還付金が戻ってくるケースも多いんです。

そこで、まずは還付金が戻ってくる具体的なケースをこちらの記事にてご紹介しておりますので、ご自身に該当するかどうかご確認下さい。
Jessica Simpson Zayrie2 レディース Boots White/Blackアズワン スクリュー管瓶(SCC)(γ線滅菌済) 110mL No.8-ST (1箱(10本×5袋入り)) 目安在庫=△

「退職金の確定申告」を行う際の書き方と記入例はこちらの記事をご参照下さい。
Reelex バリアリール ロープタイプ 反射ロープ 外径12.0mm×10m (BRR-1210HL) 中発販売(株)

満期保険金・解約返戻金を受け取った方の確定申告

【直送品】 サカエ キャンチラック(250kg/段・単体・両面・H2100mm) CR-31W4 (188762) 【法人向け、個人宅配送不可】 【特大・送料別】

超安い品質 TANOSEE 1セット(330枚:110枚×3箱) BOXタイプ 90L コンパクト乳白半透明 ゴミ袋 ポリ袋、ビニール袋

株の配当金や株式投資信託の利益の分配金は、受け取るときにすでに税金が源泉徴収されているので、確定申告する義務はないのですが、課税所得695万円以下の方は、総合課税で確定申告をして配当控除を受けた方が得です。(住民税の申告不要を選択すると課税所得900万円以下まで総合課税の方が得です。)

次の記事は、「課税所得」の確認方法と、配当控除で節税したい方を対象とした確定申告書類の書き方と記入例をご紹介させていただきますので良かったら参考にしてみて下さい。

TANOSEE ゴミ袋 コンパクト乳白半透明 90L BOXタイプ 1セット(330枚:110枚×3箱) |b04

株の損失を来年に繰り越す人の確定申告

令和3年の株取引で損失が出てしまった方は、「損益の通算」と「損失の繰り越し(繰越控除)」で来年への対策をとりましょう。次の記事で必要書類(第一表・第二表・第三表・計算明細書・付表)すべての記入例を作成しましたので、よかったら是非ご活用下さい。また提出時に必要な添付書類についてもご紹介しておりますので合わせてご参照下さい。

(代引不可)サイドテーブル ドム NA

年金受給者の確定申告

当ブログでは、年金受給者の方を対象に 

ハウスBM D型ホルソーセット(回転用) D-87 刃先径:87mm
②年金の雑所得の計算方法
③確定申告書の書き方と記入例をケース別で紹介

といった流れで、順を追って確定申告のやり方をご紹介させていただいております。

まずはこちらの記事にて、確定申告が必要か不要かをご確認ください。
Upgrade Your Auto Replacement Silver ABS Plastic Rear Inner Bumper Cover Mo

続いて、確定申告を行う場合は「年金の雑所得」を計算する必要があるので、こちらの記事にて「年金の雑所得」を計算してみてください。
BTOPCASE ハードEVA保護キャリーストレージカバーケース BENGOO V-4 ゲーム用ヘッドセット用

最後に確定申告書類を書いていきましょう。ケース別に書き方・記入例をご紹介しておりますので、ご自身に近いケースをご参照ください。

(公的年金を受給している・公的年金を受給しながらパート・アルバイトをしている)
セイニチ 「ラミジップ」片面透明バリアタイプ(スタンドタイプ) 230×160+47 ▼160-6463 VCZ-16 1箱

(公的年金と個人年金を受給されている)
★2021モデル★BLACK FLYS★ブラックフライ★FLY SLAMMER★BF-11101-13★サングラス

バイトを掛け持ちしているフリーターの確定申告

アルバイトを掛け持ちしていて、 メインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。また、20万円以下であっても税金を多めに引かれているケースが多く、確定申告することで税金の還付を受けることができる可能性が高いです。次の記事にて書き方・記入例をまとめましたのでご活用ください。

UltraThin USB 3.0 External 4K UHD 3D BDXL 100GB Blu-ray Player for Lenovo T

学生アルバイトの確定申告

学生アルバイトの方は、勤労学生控除を申請することで給料から引かれた税金が戻ってくるケースがあります。通常は年末調整で申請を行うのですが、年末調整で申請をし忘れた場合や複数のアルバイトを掛け持ちしている場合は確定申告が必要です。

まずはこちらの記事で勤労学生控除の条件をご確認下さい。

Clarks Women's Kylyn Step Sandal Black Combination 9 W 並行輸入品勤労学生控除の条件と申請方法。アルバイトを掛け持ちしている場合は?

勤労学生控除の条件に該当している場合は、申請しないと損です!確定申告を行い、払いすぎた税金を取り戻しましょう。

(手書きで申請)
FJALLRAVEN Ulv〓 30 Backpacks, Unisex Adult, unisex_adult, Backpacks, F23313, Mountain Blue, One Size 並行輸入品

(ネットで申請)
■(1月上旬作成予定)バイト掛け持ち学生の確定申告:ネットで超簡単、勤労学生控除を申請

各種所得控除の書き方・記入例

扶養控除

扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が異なります。その点に注意して、控除額で損をしないようしてください。

扶養控除:学生の子供や親の控除額は?年末調整・確定申告記入例付き!

配偶者控除・配偶者特別控除

アルフィン庇 AD-RN 逆勾配ひさし D2200×L3800 サポートポール仕様

クリロン化成 ナイロンポリ真空袋 チューブタイプ しん重もん SE-1620 0.065×160×200mm 2000枚 同梱不可
アズワン 2-4873-07 epチップセット 30073347 5箱【1箱(48本×4トレイ入)】 2487307

超安い品質 TANOSEE 1セット(330枚:110枚×3箱) BOXタイプ 90L コンパクト乳白半透明 ゴミ袋 ポリ袋、ビニール袋

次の記事で、生命保険料控除の書き方と計算方法を「生命保険料控除証明書」などの画像を交えご紹介しております。確定申告書の記入例も掲載しておりますので是非ご活用ください。

クロックス サンダル メンズ シューズ CROCBAND III - Pool slides - navy/white
県民・都民共済の生命保険料控除を確定申告で申請。書き方・記入例

超安い品質 TANOSEE 1セット(330枚:110枚×3箱) BOXタイプ 90L コンパクト乳白半透明 ゴミ袋 ポリ袋、ビニール袋

地震保険料控除の書き方と計算方法をまとめております。確定申告書(第一表・第二表)の記入例も掲載しておりますので良かったら参考にしてみて下さい。

ブルーム キュービックジルコニア シルバー 950シルバー ネックレス BCPYB0013V45

社会保険料控除

社会保険料控除についてのポイント、確定申告書記入例、必要な添付書類などを、次の記事にまとめましたので是非ご活用ください。
(業務用20セット) HEIKO ポリ袋 ニューライトロール No.11

国民年金保険料の控除証明書を失くしてしまった方は、こちらの記事で私の再発行体験談をまとめましたので良かったら参考にしてみて下さい。
シャンリン Android ロスレス・オーディオプレイヤー(アイスブルー) SHANLING M3X M3XBL-10000円キャッシュバック

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

【GCT-30S】オンダ製作所 ダブルロックジョイント サヤ管関連 消音テープ 長さ30 ロット数(5台) ロット数(5台) ONDA一番簡単な住宅ローン控除初年度の確定申告!必要書類や期限も確認

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:マーメイドドレス 大きいサイズ マキシ丈ドレス パーティードレス エレガント フェミニン 上品 演奏会 ピアノ着痩せイブニングドレス フォーマル 40代50代60代
第二回:ジャパックス HD規格袋 厚み0.007mm No.11 ひも付き 半透明 200枚×10冊×8箱 HQ11 キャンセル返品不可

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
クリロン化成 ナイロンポリ真空袋 チューブタイプ しん重もん SE-1835 0.065×180×350mm 2000枚 同梱不可

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、夫側の確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
確定申告:一番簡単な医療費控除の申請方法を画像付で徹底解説

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
医療費控除:確定申告書の書き方と記入例(第一第二表・医療費の明細書)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

送料無料HXY キッズケース iPad Pro 11 (2021/2020/2018) / iPad Air 4 2020用 アークカラー 耐衝撃 保護カバー好評販売中

超安い品質 TANOSEE 1セット(330枚:110枚×3箱) BOXタイプ 90L コンパクト乳白半透明 ゴミ袋 ポリ袋、ビニール袋

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ません。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

セルフメディケーション税制とは?概要、条件、対象市販薬、節税効果を解説!

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税(寄付金控除)

ももいろクローバー ?side story? 公式生写真 2009.04.05 NO.51 集合より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

確定申告:ふるさと納税の書き作業着 作業服 涼しい 夏 仕事 服 おすすめ ジーベック ファン付きウェア 綿薄手現場服ヘリンボンファン付きウェアXE98002-62-LL 暑さ対策 [XE98002-62-LL](まとめ)TRUSCO ドラム缶用 内袋 100LTRP100 1パック(5枚)(×3)

ひとり親控除・寡婦控除

まずは以下のフローチャートにて自分がひとり親控除、または寡婦控除に該当するか確認してみて下さい。

KOIZUMI コイズミ照明 LED間接照明 AL92011LThe Joy Factory LockDown Universal (鍵付きロック) セキュリティ対応 日本正規代


カスタム ヨネックス EZONE GT 425 ドライバー YONEX GOLF シャフト NEW レクシス キセラ 275 REXIS XELA 275 受注生産 カスタムオーダー 22年モデル

中量500kg作業台1800×750mm 薄型1段引き出し付 52kg ※メーカー直送品 車上渡し品 トラスコ AEWP-1875UDK1

障害者控除

障害をお持ちの方(本人)や、障害をお持ちのご家族を扶養している方は、障害者控除を申請しましょう。
グレーチングVS側溝タイプかさ上げ並目滑止付グレーチング本体寸法mm 595×495×38×125mm 長さ495mm 高さ110mmWKV-X59‐538 Z型パッキン付タイプ

確定申告での障害者控除の書き方と記入例。添付書類は必要なし!

小規模企業共済等掛金控除

iDeCo(個人型確定拠出年金)や小規模企業共済に加入している方は、小規模企業共済等掛金控除の申請も忘れずに!

TRUSCO(トラスコ) 溶接遮光シートのみ 0.70TXW970XH1970 緑 B-7-GN(中古品)

還付金が戻ってくる時期

ゴミ袋 ごみ袋 スマートキューブ 45L 黒 SC52 600枚 サイズ:横650×縦800mm HDPE0.017mm

税金の口座振替手続き

納税が必要で口座振替を希望される場合は、確定申告書と口座振替依頼書を一緒に提出しましょう。

Arkon Tripod Adapter with Phone Holder for iPhone XS Max XS XR X 8 Galaxy S

それでは今日も最後までお読みいただきありがとうございました。

関連記事

監修&運営会社

事業所:尾形社会保険労務士・FP事務所

所在地:福岡県福津市中央6-17-6 12F

連絡先:parts-quick 16GB メモリ Lenovo ThinkBook 15 G2 ITL 対応 DDR4 3200MHz SoDIMM RAM 送料無料

11mm 黒蝶 真珠 ペンダント トップ K18WG ホワイトゴールド レディース NB00011R13DG0314W0-T


okamura/岡村製作所【メーカー直送代引不可】 【Baron/バロン】 オフィスチェア CP38DR-FEF4 ミディアムブルー

14K Yellow Gold The Pink House - Cape May, NJ Pendant

・福岡県社会保険労務士会
     
・日本FP協会協会(会員番号90326599)

・日本FP協会福岡支部


※FPとはファイナンシャルプランナーの略称です。

YouTubeチャンネル

当ブログの内容をYouTubeでも解説しています。



「知っている人だけが得をして、知らないと損をする」そんな国の制度やお金の知識を、専門家がわかりやすく解説していますので、是非チャンネル登録をお願いします。

カテゴリー

TOP
GRAND-ENT.COM RSS