2022(令和3年分)確定申告書類の書き方・記入例ケース別徹底解説!

パナソニック iDシリーズ ベースライト 40形 下面開放 W190 LED(昼白色) XLX469RENLE9

この記事では、 会社員や公務員などの給与所得者や年金受給者など、普段確定申告とはあまり縁のない方に向けて、確定申告書の書き方・記入例をケース別にて詳しくご紹介します。

  • 会社員や公務員などの給与所得者の方
  • BEST ベスト702番パレス用シリンダー サムラッチ用シリンダー(古代色)CYC-28
  • 年金受給者の方
  • 学生アルバイトの方
  • 会社を年の途中で退職され、年末調整していない方 など

目次からご自身の該当する項目を選んでご活用ください。また、各種所得控除(扶養控除や配偶者控除、生命保険料控除、医療費控除など)に関しては、目次の11番にそれぞれ個別で書き方・記入例を掲載しておりますので、合わせてご活用ください。

スポンサーリンク

目次

会社員・公務員などの給与所得者の確定申告

会社員・公務員などの給与所得者の方は、基本的に年末調整を行っているので、ここでは給与所得者にかかわりの深い、次の5つをご紹介させていただきます。【送料無料】OSG GP 2 M90x2 プラグゲージ ねじ用限界ゲージ(LG) 2級

  • 初年度の住宅ローン控除
  • 医療費控除
  • セフルメディケーション税制
  • ふるさと納税
  • 共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

マイブロック帯ロープ式 径30mm×長さ15m サンコー M-15

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:OFFTEK 16GB Replacement RAM Memory for Microstar (MSI) GT75 Titan-055 (DDR4
第二回:樹脂サッシ LIXIL 引違い 半外付 2枚 テラス EW for Design アングル無 クリプトン 16024 W1640×H2470mm トリプルガラス リフォーム DIY

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
内祝い お返し ココチLDK メンズガーゼパジャマ チェック (送料無料 ※沖縄 離島除く 出産内祝い 七五三 お彼岸 敬老の日 結婚 入学祝 ギフト)

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
Freeberty 懸垂バー 懸垂器具 ドアジム 耐荷重400kg ネジ不要 筋力トレーニング用品 健康ぶら下がり器具 子供から大人まで 長

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
バギーポート  スマートキー対応 キーケース 本革 ブオナ ZYS-2405 メンズ ブラック BP-ZYS2405-BKGolden Age Project Comp-554 MK2 500 Series Compressor

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

がまかつ(Gamakatsu) 活かしメッシュバッカン GM2543 ブラック(gamakatsu) (ブラック 45cm)

セルフメディケーション税制

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、 セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ないのでご注意ください。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

ノートパソコンサンシェード テント反射シルバー 17インチまでのスクリーンに対応 コンピュータードームサンシェード 屋外でのグレアに 折りたたみ式&ポ

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税

トップノブtk170 Curved 12インチセンターにセンターバーアプライアンスPull、 14 7/16"x3/4'x2" TK170PC 1大光電機(DAIKO) DPN-40148Y ペンダント 洋風小型 非調光 LED ランプ付 電球色 ブラック ガラスより引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

Knipex Tools 9K 00 80 127 US 3ピース 特殊ツールプライヤーRag & Bone レディース ベビー ボーイフレンドベルト US サイズ: Medium カラー: ベージュゴムクローラー クボタ 建設機械用 K025 300×52.5×76

共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

共働きのご夫婦の場合、お子さんが生まれた年は妻(又は夫)が産休・育休をとると思います。その際、配偶者(特別)控除の申請を忘れてしまうケースが多く、とてももったいないです。条件に該当する場合は、所得税と住民税で4~10万円ほど安くなる可能性が高いです。

こちらの記事で、配偶者控除の条件、申請することで税金がいくら安くなるのか?、配偶者控除の申請方法についてまとめましたので参考にしてみて下さい。

ユニカ(unika) SDS-maxビット ロング SDSMAXL35.0×540有効長:400mm 刃先径:35mm

ちなみに、上記でご紹介した5つの申告(住宅ローン控除・医療費控除・セルフメディケーション税制・ふるさと納税・配偶者(特別)控除)は還付申告と呼ばれ、確定申告期間(毎年2/16~3/15)でなくても申告可能です。例えば令和3年分であれば、令和4年1月1日~5年間還付申告ができるので、年度末で忙しい!という方は、時間が取れたときでも大丈夫です。

オーダー上置 幅80cm 高さ210-664mm ロータイプ 壁面家具 壁一面収納 開き扉 耐震ロック 機能的 パモウナ PJ-VL80U

副業でバイト・ダブルワークしている会社員の確定申告

年末調整を行った会社員の方でも、副業のパートやアルバイトでメインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。次の記事で書き方と記入例を紹介していますので良かったら参考にしてみて下さい。

(まとめ)エプソン EPSON 環境推進トナー Mサイズ LPB4T15V 1個〔×3セット〕[直送品]

去年、年の途中で退職し年末調整を行っていない方の確定申告

去年、年の途中で会社を退職した方は、年末調整を受けていないため、確定申告することで納めすぎた税金が返ってくる可能性が高いです。しっかりと確定申告を行い、払いすぎた所得税を取り戻しましょう。

年の途中で会社を辞めた方の確定申告。書き方を記入例つきで解説!

退職金をもらった方の確定申告

通常「退職所得の受給に関する申告書」を会社に提出した方は、既に税金が引かれているので確定申告する義務はありません。ただ、実は退職金を確定申告することで還付金が戻ってくるケースも多いんです。

そこで、まずは還付金が戻ってくる具体的なケースをこちらの記事にてご紹介しておりますので、ご自身に該当するかどうかご確認下さい。
新品Bessie and Barnie Spotted Pony/ Snow White Luxury Shag Ultra Plush Faux FurGIGABYTE Gv-N2060OC-6GD GeForce RTX 2060 OC GG グラフィックスカード 2X Windforce ファン 6GB 192-bit GDDR6 REV2.0 ビデオカ

「退職金の確定申告」を行う際の書き方と記入例はこちらの記事をご参照下さい。
NICHIAS/ニチアス 高温用ノンアスベストジョイントシート 1120-3t-FF-5K-550A(1枚)

満期保険金・解約返戻金を受け取った方の確定申告

バタフライテーブル&チェアー5点SET

若者の大愛商品 (まとめ)エレコム MOH-FTRWH〔×3セット〕[直送品] 疲労軽減リストレスト「FITTIO」 その他周辺機器

株の配当金や株式投資信託の利益の分配金は、受け取るときにすでに税金が源泉徴収されているので、確定申告する義務はないのですが、課税所得695万円以下の方は、総合課税で確定申告をして配当控除を受けた方が得です。(住民税の申告不要を選択すると課税所得900万円以下まで総合課税の方が得です。)

次の記事は、「課税所得」の確認方法と、配当控除で節税したい方を対象とした確定申告書類の書き方と記入例をご紹介させていただきますので良かったら参考にしてみて下さい。

Fat Cat Tirade MMXI フットボール/サッカーゲームテーブル

株の損失を来年に繰り越す人の確定申告

令和3年の株取引で損失が出てしまった方は、「損益の通算」と「損失の繰り越し(繰越控除)」で来年への対策をとりましょう。次の記事で必要書類(第一表・第二表・第三表・計算明細書・付表)すべての記入例を作成しましたので、よかったら是非ご活用下さい。また提出時に必要な添付書類についてもご紹介しておりますので合わせてご参照下さい。

TF 2018 POTP [Titan] プレダキング

年金受給者の確定申告

当ブログでは、年金受給者の方を対象に 

ランバンオンブルー カードケース 483233-64 レディース オレンジ4
②年金の雑所得の計算方法
③確定申告書の書き方と記入例をケース別で紹介

といった流れで、順を追って確定申告のやり方をご紹介させていただいております。

まずはこちらの記事にて、確定申告が必要か不要かをご確認ください。
K18 ダイヤモンド 0.43ct ネックレス [Crescent 043] ラインネックレス ライン 18金 K18 18K PT ゴールド プラチナ フラッグス 月 ダイヤ ダイヤネックレス

続いて、確定申告を行う場合は「年金の雑所得」を計算する必要があるので、こちらの記事にて「年金の雑所得」を計算してみてください。
東リ フフル オーダーカーテン&シェード TRANSPARENCE TKF20713 スタンダード縫製(ST) 約1.5倍ヒダ レース 幅400×丈300cmまで

最後に確定申告書類を書いていきましょう。ケース別に書き方・記入例をご紹介しておりますので、ご自身に近いケースをご参照ください。

(公的年金を受給している・公的年金を受給しながらパート・アルバイトをしている)
Wiitek QSFP+ から 4 SFP+ DAC ブレイクアウトケーブル 40G QSFP+ ダイレクト アタッチ カッパー ケーブル 30AWG

(公的年金と個人年金を受給されている)
デシグアル ジャケット 21SWED135161 ブルー 38

バイトを掛け持ちしているフリーターの確定申告

アルバイトを掛け持ちしていて、 メインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。また、20万円以下であっても税金を多めに引かれているケースが多く、確定申告することで税金の還付を受けることができる可能性が高いです。次の記事にて書き方・記入例をまとめましたのでご活用ください。

Syntus 360度回転 メイクアップ オーガナイザー 厚め アクリル 調節可能 バスルーム メイクアップ スピニング ホルダー ラック 透明 大容量 コスメティック

学生アルバイトの確定申告

学生アルバイトの方は、勤労学生控除を申請することで給料から引かれた税金が戻ってくるケースがあります。通常は年末調整で申請を行うのですが、年末調整で申請をし忘れた場合や複数のアルバイトを掛け持ちしている場合は確定申告が必要です。

まずはこちらの記事で勤労学生控除の条件をご確認下さい。

[ミラオーウェン] タートルネックリブニット 09WNT214105 レディース BORDER 0勤労学生控除の条件と申請方法。アルバイトを掛け持ちしている場合は?

勤労学生控除の条件に該当している場合は、申請しないと損です!確定申告を行い、払いすぎた税金を取り戻しましょう。

(手書きで申請)
(柴田科学)共通摺合なす形フラスコ 300mL 00537024300

(ネットで申請)
■(1月上旬作成予定)バイト掛け持ち学生の確定申告:ネットで超簡単、勤労学生控除を申請

各種所得控除の書き方・記入例

扶養控除

扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が異なります。その点に注意して、控除額で損をしないようしてください。

扶養控除:学生の子供や親の控除額は?年末調整・確定申告記入例付き!

配偶者控除・配偶者特別控除

KEEN キーン サンダル メンズ ヨギ アーツ MEN YOGUI ARTS KEE0024 国内正規品

(まとめ) エレコム COMFY リストレスト ダブル ブラック MOH-012BK 1個 〔×4セット〕トップセラー
ピアス 18金 メンズ アメジストホワイトゴールドk18 18k2月の誕生石アメジスト 男性用 宝石 送料無料 人気

若者の大愛商品 (まとめ)エレコム MOH-FTRWH〔×3セット〕[直送品] 疲労軽減リストレスト「FITTIO」 その他周辺機器

次の記事で、生命保険料控除の書き方と計算方法を「生命保険料控除証明書」などの画像を交えご紹介しております。確定申告書の記入例も掲載しておりますので是非ご活用ください。

JTEKT(KOYO) 23236RK ベアリング 自動調心玉軸受 軸孔テーパ
県民・都民共済の生命保険料控除を確定申告で申請。書き方・記入例

若者の大愛商品 (まとめ)エレコム MOH-FTRWH〔×3セット〕[直送品] 疲労軽減リストレスト「FITTIO」 その他周辺機器

地震保険料控除の書き方と計算方法をまとめております。確定申告書(第一表・第二表)の記入例も掲載しておりますので良かったら参考にしてみて下さい。

ワードローブ 服吊 洋服タンス 80幅 幅80 ミラー ネクタイ掛け 収納タンス 2段 スライドレール 収納タンス 洋服タンス パイン ホワイト ブラウン 日本製 完成品

社会保険料控除

社会保険料控除についてのポイント、確定申告書記入例、必要な添付書類などを、次の記事にまとめましたので是非ご活用ください。
Ravensburger - 19114 - Puzzle Classique - 1000 Pi?ces - Manhattan Le Matin

国民年金保険料の控除証明書を失くしてしまった方は、こちらの記事で私の再発行体験談をまとめましたので良かったら参考にしてみて下さい。
ARRIS 電熱ジャケット 独立温度調節電熱ベスト 7.4V大電量ヒーターコート 5段階調温 8つヒーター内蔵 充電式加熱メンズアウトドアジ

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

2/4チャンネル Bluetooth 壁内 サウンド アンプ スマート ホームシアター システム BGM プレーヤー 10w 天井 スピー一番簡単な住宅ローン控除初年度の確定申告!必要書類や期限も確認

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:シャープ デジタルサイネージ対応 40型対応 木製スタンド シュバレット SS-CVL21-WW40/DB40
第二回:Bogs Kids ボグス 女の子用 キッズシューズ 子供靴 ブーツ スノーブーツ Baby Bogs NW Garden (Toddler) - Purple Multi

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
PB(ピービー) マイナスドライバー根元六角付 102-7-200

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、夫側の確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
確定申告:一番簡単な医療費控除の申請方法を画像付で徹底解説

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
医療費控除:確定申告書の書き方と記入例(第一第二表・医療費の明細書)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

【まとめ買い10個セット品】 18-8 フチ付かご ENDO 大 ENDO 業務用厨房機器 カタログ掲載 プロ仕様 ポイント消化 厨房器具 製菓道具 おしゃれ 飲食店【】

若者の大愛商品 (まとめ)エレコム MOH-FTRWH〔×3セット〕[直送品] 疲労軽減リストレスト「FITTIO」 その他周辺機器

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ません。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

セルフメディケーション税制とは?概要、条件、対象市販薬、節税効果を解説!

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税(寄付金控除)

パレットベッド 簡単組立 すのこベッド スノコベッド 木製ベッド セミダブルサイズ セミダブルベッド ローベッド ヘッドレスベッド おしゃれ 新商品より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

確定申告:ふるさと納税の書きPicard ミニリュック 大人可愛いおしゃれなバッグ カルラ Carla Rucksack Luis 8657 ピカード リュックサック カーフレザーaries-sptネットワーク対応HDD 4TB LS220DN0402B

ひとり親控除・寡婦控除

まずは以下のフローチャートにて自分がひとり親控除、または寡婦控除に該当するか確認してみて下さい。

GOODGOODS LED Lightsライト 照明 500球 30M イルミネーション illumination クリスマス ツリー ハロウィン 綺麗 屋内 屋外(まとめ)リス WW丸ペール70・90型蓋GGYC672(×5)


LAMU Portable Digital Photo Organizer - Digital Picture Manager for Windows - Free Software to Easily Organize Your Photos and Videos - Digi

業務用エアコン 三菱重工 【 FDTV805H5SA ラクリーナパネル 】 天井埋込形4方向 シングル ハイパーインバーター 三相200V ワイヤード [♪]

障害者控除

障害をお持ちの方(本人)や、障害をお持ちのご家族を扶養している方は、障害者控除を申請しましょう。
14 K黄色ゴールドミニEngravableオーバルプレートチョーカー調節可能ネックレス – 16インチ

確定申告での障害者控除の書き方と記入例。添付書類は必要なし!

小規模企業共済等掛金控除

iDeCo(個人型確定拠出年金)や小規模企業共済に加入している方は、小規模企業共済等掛金控除の申請も忘れずに!

すのこベッド ダブル ロール式 折りたたみ 桐 おしゃれ 丈夫 小さいサイズ 収納 省スペース 収納

還付金が戻ってくる時期

サンワサプライ パソコン連動 タップ TAP-RE2MN 送料無料

税金の口座振替手続き

納税が必要で口座振替を希望される場合は、確定申告書と口座振替依頼書を一緒に提出しましょう。

FHLHY ダウンジャケット メンズ カジュアル 軽量 ライトダウンジャケット 登山 無地 暖かい ダウンコート 防風 (グリーン L)

それでは今日も最後までお読みいただきありがとうございました。

関連記事

監修&運営会社

事業所:尾形社会保険労務士・FP事務所

所在地:福岡県福津市中央6-17-6 12F

連絡先:サンゲツ カーテン Embossed moire LP仕様形態安定加工 SC-8453 | SC-8454 幅151〜200cm 高さ241〜260cm

並行輸入品 Funko POP! Games: The Last of Us - Joel Miller Pop! Vinyl Figure


ニールバレット カジュアルパンツ レディース ボトムス Trousers - black

LED非常灯 セット XLG412KEN LE9(NNLG41561+NNL4100GNK LE9)XLG412KENLE9 パナソニック

・福岡県社会保険労務士会
     
・日本FP協会協会(会員番号90326599)

・日本FP協会福岡支部


※FPとはファイナンシャルプランナーの略称です。

YouTubeチャンネル

当ブログの内容をYouTubeでも解説しています。



「知っている人だけが得をして、知らないと損をする」そんな国の制度やお金の知識を、専門家がわかりやすく解説していますので、是非チャンネル登録をお願いします。

TOP
GRAND-ENT.COM RSS