2022(令和3年分)確定申告書類の書き方・記入例ケース別徹底解説!

Waters/ウォーターズコーポレーション メートルねじ用プラグゲージ(ISO=新JIS) WGPNP-M10X0.75

この記事では、 会社員や公務員などの給与所得者や年金受給者など、普段確定申告とはあまり縁のない方に向けて、確定申告書の書き方・記入例をケース別にて詳しくご紹介します。

  • 会社員や公務員などの給与所得者の方
  • リクシル 室内引戸 ラシッサUD アウトセット方式 片引戸 自閉機能 フリーストップ 木質面材 HHEノンケーシング枠/化粧縁 採光タイプ 2020/2220/2620 DIY
  • 年金受給者の方
  • 学生アルバイトの方
  • 会社を年の途中で退職され、年末調整していない方 など

目次からご自身の該当する項目を選んでご活用ください。また、各種所得控除(扶養控除や配偶者控除、生命保険料控除、医療費控除など)に関しては、目次の11番にそれぞれ個別で書き方・記入例を掲載しておりますので、合わせてご活用ください。

スポンサーリンク

目次

会社員・公務員などの給与所得者の確定申告

会社員・公務員などの給与所得者の方は、基本的に年末調整を行っているので、ここでは給与所得者にかかわりの深い、次の5つをご紹介させていただきます。J715/J815用スリーブ付/US純正/Tri:Leggero/レジーロ/Basileus/バシレウス/BRIDGESTONE/ブリヂストン/OVDオリジナル/代引NG

  • 初年度の住宅ローン控除
  • 医療費控除
  • セフルメディケーション税制
  • ふるさと納税
  • 共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

タイユー 回転台マワールヘビータイプホワイト2800kg直径1200mm(×1台) PTH120

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:【まとめ買い10個セット品】 木柄 デッキブラシ ナイロン 18cm【 清掃・衛生用品 】
第二回:YKKAP窓サッシ 引き違い窓 フレミングJ[Low-E複層防音ガラス] 2枚建[面格子付] 井桁格子[半外付型][Low-E透明4mm+透明3mm]:[幅1320mm×高1370mm]

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
オススメ価格 レイバン Ray-Ban RayBan RX5154 5884 51 伊達メガネ 眼鏡 クラブマスター CLUBMASTER メガネ フレーム

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
チャンピオン ハーフ&ショーツ ボトムス メンズ Purdue Boilermakers Champion Classic Shorts Black

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
立て看板 ベース式 スタンド看板 「 駐車場 」2 ( 名入れ代込 規格 デザイン入り 営業案内 店舗用 看板 )包丁・ナイフ 佐文 銀三鏡面仕上 鎌型薄刃包丁 (片刃) 19.5cm (8-0285-1102)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

Metal Chess Board Game for Adults and Kids - Wooden Folding Travel Chess Board with Metal Pieces - Ideal for Beginners and Professional Players

セルフメディケーション税制

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、 セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ないのでご注意ください。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

POP 高圧着HRリベット(オール鉄)φ3.2、SD43HR (1000本入) SD-43-HR

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税

(株)カクイチ サクションホース インダスCX 250mm 5m巻 <個人宅への発送不可>喜平ブレスレット6面ダブル18金 幅12.7mm21cm100gメンズチェーン中折検定P28より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

チェーフィング UK 18−8 バロン 丸チューフィングディッシュ 10吋 /業務用/新品/送料無料[キャラバン] Caravan 豪華なスワロフスキー付コーム、アセチルセルロース製、約14グラム (0.5オンス) 31888[並行輸入品]ダンシングストーン ネックレス レディース ダイヤモンド 一粒 プラチナ 0.3カラット 鑑定書付 0.341ct Eカラー SI2クラス 3EXカット H&C CGL

共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

共働きのご夫婦の場合、お子さんが生まれた年は妻(又は夫)が産休・育休をとると思います。その際、配偶者(特別)控除の申請を忘れてしまうケースが多く、とてももったいないです。条件に該当する場合は、所得税と住民税で4~10万円ほど安くなる可能性が高いです。

こちらの記事で、配偶者控除の条件、申請することで税金がいくら安くなるのか?、配偶者控除の申請方法についてまとめましたので参考にしてみて下さい。

Philips LED mr16調光機能付き35-degree Airfluxスポットライト電球: 500-lumen、2700-kelvin、7ワ

ちなみに、上記でご紹介した5つの申告(住宅ローン控除・医療費控除・セルフメディケーション税制・ふるさと納税・配偶者(特別)控除)は還付申告と呼ばれ、確定申告期間(毎年2/16~3/15)でなくても申告可能です。例えば令和3年分であれば、令和4年1月1日~5年間還付申告ができるので、年度末で忙しい!という方は、時間が取れたときでも大丈夫です。

Old Dutch Copper アンティーク ヘリテージ ワインチラー 4本(並行輸入品)

副業でバイト・ダブルワークしている会社員の確定申告

年末調整を行った会社員の方でも、副業のパートやアルバイトでメインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。次の記事で書き方と記入例を紹介していますので良かったら参考にしてみて下さい。

タニタ デジタルスケール 2kg KW-210

去年、年の途中で退職し年末調整を行っていない方の確定申告

去年、年の途中で会社を退職した方は、年末調整を受けていないため、確定申告することで納めすぎた税金が返ってくる可能性が高いです。しっかりと確定申告を行い、払いすぎた所得税を取り戻しましょう。

年の途中で会社を辞めた方の確定申告。書き方を記入例つきで解説!

退職金をもらった方の確定申告

通常「退職所得の受給に関する申告書」を会社に提出した方は、既に税金が引かれているので確定申告する義務はありません。ただ、実は退職金を確定申告することで還付金が戻ってくるケースも多いんです。

そこで、まずは還付金が戻ってくる具体的なケースをこちらの記事にてご紹介しておりますので、ご自身に該当するかどうかご確認下さい。
ロックペイント ユカロック100 グレー 20KG 082011901■タテヤマアドバンス KZ片面ボードタイプ連結【2059878:0】[法人・事業所限定][直送元][店頭受取不可]

「退職金の確定申告」を行う際の書き方と記入例はこちらの記事をご参照下さい。
ゴルフGolf Club Organize Holder, Wall Display, Wall Hanger, Rack, Mount (Club Hea_並行輸入品だよん

満期保険金・解約返戻金を受け取った方の確定申告

アルド ALDO レディース ビーチサンダル シューズ・靴 Alelith Jelly Flip Flop Sandals With Butterfly Embellishment In Black ブラック

うのにもお得な情報満載! 【まとめ買い10個セット品】 】 ロート・スコップ グリーン【 5677 ハンドスコップ ヴァイカン その他調理用具

株の配当金や株式投資信託の利益の分配金は、受け取るときにすでに税金が源泉徴収されているので、確定申告する義務はないのですが、課税所得695万円以下の方は、総合課税で確定申告をして配当控除を受けた方が得です。(住民税の申告不要を選択すると課税所得900万円以下まで総合課税の方が得です。)

次の記事は、「課税所得」の確認方法と、配当控除で節税したい方を対象とした確定申告書類の書き方と記入例をご紹介させていただきますので良かったら参考にしてみて下さい。

市原木工所 業務用寿司桶 60cm

株の損失を来年に繰り越す人の確定申告

令和3年の株取引で損失が出てしまった方は、「損益の通算」と「損失の繰り越し(繰越控除)」で来年への対策をとりましょう。次の記事で必要書類(第一表・第二表・第三表・計算明細書・付表)すべての記入例を作成しましたので、よかったら是非ご活用下さい。また提出時に必要な添付書類についてもご紹介しておりますので合わせてご参照下さい。

b2c リネン シャツガウン(ブラック)|リネン ナチュラル グレー ワンマイルウェア ワンマイル 部屋着 パジャマ (ブラック 単品)

年金受給者の確定申告

当ブログでは、年金受給者の方を対象に 

Daiwa|プラスチック食器|メラミン製|中華|社員食堂|飲食店 10点セット 八角鉢・大 華洛(185×185×H50mm) (台和)[CD-4-GKR]
②年金の雑所得の計算方法
③確定申告書の書き方と記入例をケース別で紹介

といった流れで、順を追って確定申告のやり方をご紹介させていただいております。

まずはこちらの記事にて、確定申告が必要か不要かをご確認ください。
デンカエレクトロン MRチューブ10m ▼208-1839 MRX-100-10 1巻

続いて、確定申告を行う場合は「年金の雑所得」を計算する必要があるので、こちらの記事にて「年金の雑所得」を計算してみてください。
■TRUSCO Wスリング ソフトタイプ ケーブルレイド 16mmX3.0m GRS16S3(1150993)

最後に確定申告書類を書いていきましょう。ケース別に書き方・記入例をご紹介しておりますので、ご自身に近いケースをご参照ください。

(公的年金を受給している・公的年金を受給しながらパート・アルバイトをしている)
ドゥマール フレキシパン 1268 プティガトー(半球)24取

(公的年金と個人年金を受給されている)
HP Elite 8200/6200 SFF Core i5-2400 8GBメモリ SSD+HDDハイブリッド仕様 Office付き Win10 中古デスクトップパソコン

バイトを掛け持ちしているフリーターの確定申告

アルバイトを掛け持ちしていて、 メインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。また、20万円以下であっても税金を多めに引かれているケースが多く、確定申告することで税金の還付を受けることができる可能性が高いです。次の記事にて書き方・記入例をまとめましたのでご活用ください。

Fuloon ストレッチレザーダイニングベンチカバー - 防塵 取り外し可能 ベンチスリップカバー 防水 ベンチシートプロテクターカバー リビング

学生アルバイトの確定申告

学生アルバイトの方は、勤労学生控除を申請することで給料から引かれた税金が戻ってくるケースがあります。通常は年末調整で申請を行うのですが、年末調整で申請をし忘れた場合や複数のアルバイトを掛け持ちしている場合は確定申告が必要です。

まずはこちらの記事で勤労学生控除の条件をご確認下さい。

天板 天板のみ 板だけ 机 メラミン 鏡面 ワークデスク 120cm DIY 長方形 リモート 在宅 テレワーク センターテーブル 高級感 日本製 CT-RG12080 GS勤労学生控除の条件と申請方法。アルバイトを掛け持ちしている場合は?

勤労学生控除の条件に該当している場合は、申請しないと損です!確定申告を行い、払いすぎた税金を取り戻しましょう。

(手書きで申請)
【在庫目安:お取り寄せ】 富士通 FMVNM16GT 拡張RAMモジュール-16GB(DDR4 SDRAM/ PC4-3200(DDR4-3200))

(ネットで申請)
■(1月上旬作成予定)バイト掛け持ち学生の確定申告:ネットで超簡単、勤労学生控除を申請

各種所得控除の書き方・記入例

扶養控除

扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が異なります。その点に注意して、控除額で損をしないようしてください。

扶養控除:学生の子供や親の控除額は?年末調整・確定申告記入例付き!

配偶者控除・配偶者特別控除

ボールペン クロス イヤー・オブ・ザ・ゴート2015 23金ブラッシュトゴールドプレート 中古-良品 SAS対象

アカオアルミ 段付鍋 45×18.5?(14.5ℓ)
ダイワ タトゥーラ 22 TW 80H

うのにもお得な情報満載! 【まとめ買い10個セット品】 】 ロート・スコップ グリーン【 5677 ハンドスコップ ヴァイカン その他調理用具

次の記事で、生命保険料控除の書き方と計算方法を「生命保険料控除証明書」などの画像を交えご紹介しております。確定申告書の記入例も掲載しておりますので是非ご活用ください。

アイリスプラザ テーブル ローテーブル ガラステーブル 引き出し収納付き 幅78.7×奥行45×高さ43cm ホワイト GLT-800
県民・都民共済の生命保険料控除を確定申告で申請。書き方・記入例

うのにもお得な情報満載! 【まとめ買い10個セット品】 】 ロート・スコップ グリーン【 5677 ハンドスコップ ヴァイカン その他調理用具

地震保険料控除の書き方と計算方法をまとめております。確定申告書(第一表・第二表)の記入例も掲載しておりますので良かったら参考にしてみて下さい。

時計バンドブラウンRally Racingスポーツレザー24 millimeter Tech Swiss

社会保険料控除

社会保険料控除についてのポイント、確定申告書記入例、必要な添付書類などを、次の記事にまとめましたので是非ご活用ください。
スギヤマ つくつく帽子 キャスケット EL-700 ブルー (20枚入) SBU2602

国民年金保険料の控除証明書を失くしてしまった方は、こちらの記事で私の再発行体験談をまとめましたので良かったら参考にしてみて下さい。
イノヴェイト オフロードシューズ X-TALON G 235 MS オレンジ/ブラック 29.5 cm

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

日本製 SAKI(サキ) サイドワゴン メッシュ M ブラック R-353〔代引き不可〕 トレード一番簡単な住宅ローン控除初年度の確定申告!必要書類や期限も確認

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:BRIO (ブリオ) ビルダー ライト付セット 34593
第二回:アメリカ直輸入品mDesign メタルワインラックストレージオーガナイザー 各ボトル3本 Pack of 2 グレー 06911MDK送料込み!

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
手動式ミンサー 肉ひき機 肉ひき/野菜ひき/みじん切り/腸詰めに最適 全体食品級ステンレス鋼製 家庭用 業務用 -8 肉切り 肉類 魚 エビ 大豆等使用可能

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、夫側の確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
確定申告:一番簡単な医療費控除の申請方法を画像付で徹底解説

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
医療費控除:確定申告書の書き方と記入例(第一第二表・医療費の明細書)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

ナイトテーブル スリムコンセント 収納付きコンパクトサイズナイトテーブル W30

うのにもお得な情報満載! 【まとめ買い10個セット品】 】 ロート・スコップ グリーン【 5677 ハンドスコップ ヴァイカン その他調理用具

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ません。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

セルフメディケーション税制とは?概要、条件、対象市販薬、節税効果を解説!

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税(寄付金控除)

本棚 ディスプレイラック 大容量 省スペース おしゃれ a4 書類 ブックシェルフ コミックラック 完成品 棚より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

確定申告:ふるさと納税の書きキクチ科学研究所 [WAPA-80HD] パネルスクリーン 幕面ホワイトマットアドバンス仕様 80インチハイビジョンサイズチルトヘッドミキサー泡立て器 ROLVK K45WW KitchenAid キッチンエイド対応

ひとり親控除・寡婦控除

まずは以下のフローチャートにて自分がひとり親控除、または寡婦控除に該当するか確認してみて下さい。

横断幕 (無反射ターポリン)7m AYM-2 「交通安全運動実施中」 850×7000mm (メーカー直送/代引き決済不可)横幕 交通安全運動 交通安全啓発 交通安全活動INTERFORM INC. インターフォルム フロアライト 北欧 ナチュラル Svante スヴァンテ インテリア ウッド LT-3973


Westone Audio Pro X50 IEM Earphones - Five-Driver Noise Isolating Musician in-Ear Monitor Wired Earbuds 並行輸入品

シャドー仕上げ セカンドポーチ29cmB5サイズ対応・日本製・豊岡製25350-04チョコ

障害者控除

障害をお持ちの方(本人)や、障害をお持ちのご家族を扶養している方は、障害者控除を申請しましょう。
ダイワ(DAIWA) スロージギングロッドロッド SALTIGA SJ 61B-3 釣り竿

確定申告での障害者控除の書き方と記入例。添付書類は必要なし!

小規模企業共済等掛金控除

iDeCo(個人型確定拠出年金)や小規模企業共済に加入している方は、小規模企業共済等掛金控除の申請も忘れずに!

Airuida Matte Black Waterfall Widespread Bathroom Sink Faucet Deck Mounted Faucet With Pop Up Drain 8-16 Inch double Handles 3 Holes Matte B

還付金が戻ってくる時期

ヤマト バリアフリー体重計 SMOOZER DP-7500PW-T 大和製衡

税金の口座振替手続き

納税が必要で口座振替を希望される場合は、確定申告書と口座振替依頼書を一緒に提出しましょう。

TRUSCO AE型軽量作業台 1800X750 薄型2段引出し付 DG色 (AE-1800UDC2 DG) トラスコ中山(株)

それでは今日も最後までお読みいただきありがとうございました。

関連記事

監修&運営会社

事業所:尾形社会保険労務士・FP事務所

所在地:福岡県福津市中央6-17-6 12F

連絡先:佐藤計量器(SATO) 温湿度変換器 (シリアルRS-485出力) 表示器 SK-RHC-C センサーは付属しません

16仕切りステムウェアー S-16-275


ペンカル アサヒペン 1000mmX25m PC105オレンジ 屋外用サインシート 看板 窓ガラス 表示板

トレンチコート コート レディース 春秋 スプリングコート 入学式 卒業式 ロングコート ロングカーディガン トレンチ アウター ジャケット 通勤

・福岡県社会保険労務士会
     
・日本FP協会協会(会員番号90326599)

・日本FP協会福岡支部


※FPとはファイナンシャルプランナーの略称です。

YouTubeチャンネル

当ブログの内容をYouTubeでも解説しています。



「知っている人だけが得をして、知らないと損をする」そんな国の制度やお金の知識を、専門家がわかりやすく解説していますので、是非チャンネル登録をお願いします。

カテゴリー

TOP
GRAND-ENT.COM RSS